Кой е самоосигуряващо се лице
Самоосигуряващо се лице е човек, който сам внася задължителните си осигуровки, а не работодател (по чл. 4, ал. 3 от Кодекса за социално осигуряване). В тази група обикновено попадат:
- едноличните собственици на капитала на ЕООД и съдружниците, които полагат личен труд в дружеството;
- едноличните търговци (ЕТ);
- лицата, упражняващи свободна професия или занаят — адвокати, нотариуси, лекари на частна практика, архитекти, консултанти, ИТ специалисти на граждански договори и др.;
- регистрираните земеделски стопани и тютюнопроизводители.
За банката ключовото е, че при тези хора няма трудов договор и няма работодател, който да издаде служебна бележка за брутна заплата. Затова доказването на доход върви по различен път — и точно тук често се решава дали и колко ще одобрят.
Защо доказването на доход е различно
При служител на трудов договор доходът е предвидим: банката вижда фиксирана месечна заплата и лесно изчислява каква вноска може да поеме. При самоосигуряващия се доходът е по-променлив и се доказва с документи за минал период — обикновено последната една или две години. Банката се интересува от трайния, устойчив доход, а не от еднократни добри месеци.
Личен кредит срещу фирмен кредит — кое кога
Първият въпрос е дали да теглите като физическо лице, или на фирмата. Двете имат различна логика.
Личен потребителски или ипотечен кредит
Подходящ е, когато парите са за лични цели — ремонт, автомобил, покупка на жилище, обединяване на задължения. Кредитополучател сте вие като физическо лице, а доходът, който доказвате, е личният ви доход от дейността (възнаграждение, дивиденти, осигурителен доход). Ако сте без класически трудов договор, вижте какви са опциите за потребителски кредит без трудов договор.
Фирмен (бизнес) кредит
Подходящ е, когато средствата са за самия бизнес — оборотни средства, инвестиция в оборудване, разширяване. Кредитополучател е дружеството, а банката оценява оборота, финансовите отчети и в много случаи иска личен поръчител или залог. Повече за условията и видовете четете в раздела бизнес кредити.
Общо правило: за лична цел с предвидим личен доход често излиза по-удобно и по-бързо да теглите като физическо лице. За инвестиция в дейността фирменият кредит обикновено е логичният избор, защото не натоварва пряко личната ви кредитоспособност.
Как се доказва доход
Изискваните документи варират според банката и вида кредит. Най-често се търсят следните:
- Годишна данъчна декларация за последната една–две години с входящ номер от НАП — това е основният документ за деклариран доход. Годишната данъчна декларация се подава до 30 април на следващата година.
- Осигурителен доход — справка/удостоверение за внесените осигуровки и осигурителния доход, върху който се осигурявате (данните се администрират от НАП и НОИ).
- Финансови отчети на фирмата — отчет за приходите и разходите, оборотна ведомост, при фирмен кредит и годишен финансов отчет.
- Извлечения по банкови сметки — лични и/или фирмени, за да се проследи реалният паричен поток.
- Удостоверение за липса на задължения към НАП — изисква се от част от банките, най-често при по-големи или фирмени кредити.
Точният списък и изискваните периоди се определят от конкретната банка, затова е добре да ги уточните предварително. Ако не сте сигурни от какъв доход да тръгнете, изчислете ориентировъчно с калкулатор кредитоспособност, преди да подадете документи.
Внимание: ниският осигурителен доход намалява кредитоспособността
Много собственици на фирми се осигуряват върху минималния осигурителен доход, за да плащат по-малко осигуровки. Това е законно, но има цена: когато отидете за кредит, банката вижда нисък официален доход и по правило одобрява по-малка сума — или отказва. Реалните печалби на фирмата често не помагат, ако лично вие декларирате минимум.
Затова, ако планирате по-голям кредит (например ипотечен), обикновено е разумно поне година-две преди това да декларирате доход, който отговаря на реалния ви. Банките гледат доходната история назад, а конкретният приеман период варира според институцията. Разликата между внесени осигуровки и одобрена сума често е чувствителна.
Съвети за по-добро одобрение
- Планирайте предварително. Доходната ви история се гледа назад — решенията от миналата година влияят на одобрението днес.
- Приведете декларирания доход близо до реалния. По-високият осигурителен и данъчен доход обикновено вдига одобряемата сума.
- Поддържайте ред във финансите. Редовно подадени декларации, липса на задължения към НАП и чиста кредитна история тежат във ваша полза.
- Съберете документите наведнъж. Пълен комплект от първия път ускорява оценката и намалява исканията за допълнителни справки.
- Сравнете няколко банки. Политиките към самоосигуряващи се могат да се различават значително — една банка може да откаже, друга да одобри при същите документи.
Смесване на лични и фирмени финанси — рискове
Честа грешка при собствениците на малки фирми е парите на бизнеса и личните пари да минават през едни и същи сметки. Това създава няколко проблема при кандидатстване за кредит:
- Неясен паричен поток. Банката трудно разграничава личния ви доход от оборота на фирмата, което усложнява оценката.
- Двойно натоварване. Ако сте поръчител или солидарен длъжник по фирмен кредит, той тежи и на личната ви кредитоспособност — и обратно.
- Счетоводни и данъчни рискове. Смесването може да доведе до проблеми при проверка и до оспорими разходи.
Практичното решение е ясно разделение: отделна фирмена сметка, редовно и документирано изплащане на възнаграждение или дивидент към себе си, и теглене на подходящия тип кредит според целта.
Тази статия има информативен характер и не представлява финансов, данъчен или счетоводен съвет. Условията за кредит, изискваните документи и данъчно-осигурителните правила подлежат на промяна и се прилагат различно от отделните институции. Преди решение проверете актуалната информация при банката, НАП и НОИ и при нужда се консултирайте със специалист.